Международный факторинг — это комплекс услуг по финансированию и сервисному сопровождению сделок с отсрочкой платежа между резидентами разных государств. Это, финансовый инструмент, благодаря которому организации получают возможность заключать безопасные договора с иностранными контрагентами. В условиях нестабильной экономической ситуации международный факторинг позволяет предприятиям увереннее выходить на зарубежные рынки, минимизировать риски неоплаты продукции и увеличивать оборот средств. И это далеко не все преимущества данного инструмента.
Участниками операции международного факторинга выступают:
У поставщика в ходе работы возникают денежные требования к покупателю, исполнение которых и гарантирует фактор. Последний финансирует экспортеров путем выкупа их дебиторской задолженности. В практике международного сотрудничества такая схема работы получила широкое распространение, поскольку:
Когда требуется международный факторинг?
К этому инструменту прибегают в случае заключения долгосрочных или бессрочных внешнеэкономических контрактов, которые предполагают регулярные поставки товаров или услуг и постепенное увеличение товарооборота. Заручиться поддержкой компании-фактора необходимо, если:
1. Партнеры только начинают сотрудничество и еще не уверены в том, что взаимные обязательства будут выполнены в полном объеме.
2. Законодательства стран, в которых находятся контрагенты, имеют существенные различия, что может препятствовать соблюдению договоренностей.
3. Партнеры заинтересованы в нивелировании своих рисков, однако не планируют прибегать к процедуре залога имущества.
Виды международного факторинга
Однофакторная модель. В этом случае компания-фактор и предприятие-поставщик находятся на территории одного государства. Соответственно, финансируется экспортная продажа товаров или услуг. Такой вид сотрудничества позволяет поставщику:
Двухфакторная модель. В обслуживании международного договора принимают участие две факторинговые компании, которые представляют интересы поставщика и покупателя и являются резидентами тех государств, где находятся их клиенты.
Импортер в данном случае получает:
Компания-поставщик «Альфа» из России заключила договор с предприятием «Омега» из Казахстана на отгрузку металла. Сумма первой поставки — 800 000 рублей. Дата поставки 15 апреля, оплата должна быть внесена покупателем до 15 июля (через 3 месяца).
Для того чтобы как можно быстрее получить сумму с этой сделки и продолжить производство, компания «Альфа» 20 апреля заключила договор факторинга с НФК. Это означает передачу права денежного требования к предприятию «Омега» новому участнику сделки.
Далее компания «Альфа» извещает своего партнера о смене банковских реквизитов для оплаты суммы по договору поставки и приступает к отгрузке товара, подготовке накладных, грузовых таможенных деклараций и т. д. Оригиналы этих документов необходимо передать НФК в качестве подтверждения наличия дебиторской задолженности.
Компания «Альфа» 28 апреля получает от фактора на свой счет сумму сделки (800 000 руб.). В положенный срок (15 июля) предприятие «Омега» переводит на счет НФК платеж по договору. Из этой суммы фактор удерживает 90% в счет ранее перечисленных средств на адрес компании «Альфа», а из оставшихся 10% — сумму своего вознаграждения.
Итог: поставщик в короткие сроки получил практически полный объем средств по договору поставки с отсрочкой и направил их на изготовление новой партии товаров, а покупатель за счет трехмесячной отсрочки сумел наладить реализацию импортной продукции на территории своей страны.
На что обратить внимание при заключении договора международного факторинга?
Квалифицированные
консультации.
Условия финансирования при переуступке денежных требований.
Стоимость услуг
фактора
Компания-фактор должна разбираться в особенностях законодательства тех стран, с резидентами которых планируется сотрудничество. При необходимости специалисты НФК присоединятся к вашим переговорам с зарубежными контрагентами.
Речь идет о проценте выплаты по основному договору (обычно это 70—100%), возможной отсрочке (до 120 дней), а также пакете документов для подтверждения дебиторской задолженности.
В каждом случае рассчитывается индивидуально и зависит от особенностей сделки. Как правило, чем больше период отсрочки, тем выгоднее условия работы с фактором.
В качестве заключения отметим, что российская банковская система предлагает не так уж много финансовых инструментов для обеспечения безопасности международных торговых соглашений. Факторинг — одна из основных и наиболее востребованных услуг для поддержания отечественных компаний, которые решили выйти на новые рынки. Именно поэтому этот инструмент заслуживает особого внимания.
