Закрытый (скрытый) факторинг

Факторинг - современная услуга по финансированию поставок под уступку требований дебиторской задолженности по контрактам с отсрочкой платежа. При нем в сделках участвуют три стороны: компания-поставщик, компания-покупатель и Фактор (банк или другая коммерческая организация).

За свою услугу компания-фактор получает комиссионное вознаграждение (обычно до 3% от суммы поставки).

Факторинг классифицируется по различным условиям структуры сделки. Одно из условий - открытость сделки. В зависимости от этого различают открытый и закрытый факторинг.

В первом случае предполагается информирование Покупателя о заключении договора факторинга с третьей стороной - факторинговой компанией и ее участии в расчетах.

Но бывают ситуации, когда такой возможности нет. В частности, Покупатели могут отказаться сразу, либо в дальнейшем, от сотрудничества на условиях подключения Фактора к сделке. В связи с этим Продавцы, не желая терять Покупателей, оказываются в сложных условиях.

Тогда на помощь приходит закрытый факторинг, который исключает необходимость уведомления Продавцом и Фактором Покупателя о заключении договора с факторинговой компанией.

Таким образом, Покупатель не является активным участником сделки, хотя задолженность Фактору уступается, и Продавец получает финансирование.

Закрытый факторинг также называют скрытым или конфиденциальным.

Юридически он регулируется Гражданским Кодексом РФ (ст. 382).

Порядок действий при закрытом факторинге

Схема при конфиденциальном факторинге будет следующей:

• заключение договора поставки на условиях отсрочки платежа;
• заключение договора с факторинговой компанией;
• отгрузка товара (осуществление услуг) и подписание соответствующих документов;
• отправка Фактору закрывающих документов по поставке/услуге;
• Фактор перечисляет денежные средства поставщику в размере до 90% от суммы контракта по предоставленным документам;
• в оговоренные сроки Покупатель перечисляет оплату за поставку Поставщику;
• Поставщик, в свою очередь, отправляет полученную сумму на счет Фактора в полном размере;
• после этого факторинговая компания перечисляет Поставщику оставшуюся часть денежных средств за вычетом первоначальной суммы и комиссии Фактора.

Только в случае просрочки платежа, допущенной Покупателем, или необоснованного отказа от оплаты Покупатель ставится в известность о переуступке прав требования по контракту.

Преимущества закрытого факторинга

Помимо основных плюсов факторинга, как услуги, в такой конфиденциальности при подключении третьего лица к сделке есть дополнительные преимущества:

• алгоритм взаимодействия Покупателя и Продавца в рамках поставки остается неизменным;
• сделка состоится даже в том случае, если Покупатель не согласен на переуступку и не желает подписывать уведомление;
• Поставщики получают возможность развивать и строить отношения с клиентами без лишних осложнений, получая при этом финансирование.

Фактор- в случае закрытого факторинга несет более высокие риски. Например, недобросовестный Поставщик может скрыть от него факт поступления оплаты по поставке. В связи с дополнительными рисками комиссионные услуги по скрытому факторингу, как правило, выше, чем при открытых сделках.

Несмотря на это и учитывая значительные выгоды для всех сторон сделки, факторинг сегодня - актуальный и наиболее перспективный финансовый инструмент для развития бизнеса.