Факторинг в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Сфера госзакупок в последние годы активно развивается. Это же касается и факторинговых услуг, оказываемых коммерческими организациями и банками в данной нише

Государственные, муниципальные, а также предприятия, контролируемые государством, в осуществлении закупок товаров и услуг должны руководствоваться 44-ФЗ или 223-ФЗ Федеральными законами. При этом если заказчик получает финансирование из бюджета на оплату поставок, то обязан действовать по первому закону. Если ведется самостоятельная деятельность и используются собственные средства, то заказчик может руководствоваться 223-ФЗ. Суть их отличий:

• 44-ФЗ регулирует процесс закупки от и до, каждый шаг максимально прописан в законе, отступить от строгого регламента заказчик не имеет права. В частности, в соответствии с данным законом заказчики имеют право на максимальный срок отсрочки оплаты - 30 дней. При этом, как правило, предприятиям МСБ заказчику необходимо оплатить поставку не позже 15 рабочих дней.
• 223-ФЗ, напротив, дает широкий простор для установления диктования заказчиками собственных условий поставщикам, что относится, в том числе, и к срокам оплаты закупки. В частности, отсрочка оплаты может составлять 6 или более месяцев.

Такие условия оплаты предприятиям-поставщикам создают серьезные проблемы в ведении бизнеса, ограничивают их заинтересованность в участии в тендерах.

В подобных обстоятельствах на помощь приходит закупочный факторинг. При этом если по 223-ФЗ он применялся и ранее, то по 44-ФЗ участие факторов в госзакупках официально разрешено лишь с 2019 года.

Факторинг в госзакупках

Суть процесса мало чем отличается от негосударственных закупок:

• выиграв торги, поставщик заключает договор с заказчиком о поставке;
• компания-продавец далее заключает договор с фактором;
• заказчику направляется уведомление об участии в расчетах третьего лица для внесения изменений в платежные реквизиты;
• факторинговая компания перечисляет компании-поставщику большую часть от дебиторской задолженности за поставку (до 95%);
• в соответствующие сроки заказчик полностью переводит оплату фактору;
• остаток суммы за поставку фактор переводит поставщику за вычетом своих комиссионных.

Государственные учреждения-дебиторы также могут пользоваться услугами факторов: это позволит им выбирать наиболее выгодные для себя сроки оплаты без риска потери понравившихся поставщиков.

Плюсы от факторинга в госзакупках

Преимущества от сотрудничества с факторинговыми компаниями в госзакупках значительные:

• Поддержка МСП и развитие конкуренции. Небольшим предприятиям наиболее выгодно быстро получить оплату поставки, не теряя средств из оборота компании. Некоторые предприятия совсем не имеют доступа к кредитованию. Появляется возможность активного участия в следующих тендерах. Увеличивается конкуренция, которая позволяет заказчикам выбирать наиболее выгодные предложения.
• Экономится бюджет как государства, так и самих заказчиков: поставщики, работающие с госзаказом, из-за отсрочки платежа очень часто прибегают к кредитованию. Стоимость взятого кредита закладывается в стоимость поставляемой продукции, то есть заказчик переплачивает лишние деньги. Факторинг обходится поставщику гораздо дешевле, чем кредит.
• Эффективное планирование: деньги в нужный момент в бюджете часто отсутствуют, факторинг дает возможность совершать закупку в момент потребности заказчика и не зависеть от сроков финансирования из бюджета.
• Усиленный контроль за исполнением контракта: третья сторона (фактор), независимая от участников сделки, делает процесс оплаты более прозрачным. Также факторинговая компания проводит проверку документации с целью подтверждения факта поставки продукции или выполнения работ. Таким образом исключается возможность коррупции.

Рекомендуется использовать электронный факторинг как наиболее простой и быстрый.

Все перечисленное делает факторинг популярным, взаимовыгодным и перспективным финансовым инструментом в развитии сферы государственных закупок.