Взаимоотношения между производителями, поставщиками товаров/услуг и покупателями на условиях отсрочки платежа требуют соблюдения определенных условий. Договор факторинга служит регулятором обеспечения интересов каждой из сторон. Если покупателям удобно платить за изделия после их доставки, продавцам надежнее сразу получать деньги за продукцию. Заключение факторинговых соглашений устраняет риск появления кассовых разрывов, а также обеспечивает срочное пополнение оборотных средств продавца за счет передачи в уступку дебиторской задолженности.
Содержание
Соглашение о факторинге представляет собой договор финансирования под уступку денежного требования. По условиям факторингового обслуживания производители продают изделия покупателям с отсрочкой платежей, при этом деньги получают от фактора (банка или специализированной финансовой компании) сразу после поставки товара. Суть факторинга покупателя заключена в передаче третьей стороне прав на требование задолженности в обмен на предоставление финансирования.
Подобный договор позволяет производителю без задержек получить денежные средства, не ожидая, когда товар оплатит покупатель. Со своей стороны фактор гарантирует кредиторам погашение долгов. Когда продавец и фактор заключают договор, в нем прописывается объем денежных средств (в среднем 90 %), который продавец получит после отгрузки товара в обмен на дебиторскую задолженность. Финансовый агент на основании договорных соглашений получит плату за товар с заказчика, а производитель – быстрое финансирование за вычетом комиссии фактора. Условия факторинга определяются его видом (открытый, закрытый, с регрессом или без и т.п.).
Принцип действия договора:
В оформлении договора факторинга принимают участие следующие стороны:
Оформленный документ отражает все существенные условия договора факторинга для покупателя и продавца. Договор содержит:
По утверждению ГК РФ ст. 432, порядок заключения договора предусматривает достижение сторонами согласия касательно:
При заключении факторинговых соглашений с указанием обязанностей фактора (оплатить стоимость приобретенного требования, предоставить займ, оказать услугу) стороны соблюдают такие же нормы сделки, как при обычной операции купли-продажи или кредитования.
Популярность факторинга инициировала разработку продуктов и новых договоров, чтобы участникам было удобнее вести дела. По степени риска соглашения факторинга бывают следующими:
Договоры факторинга различаются и по степени ознакомления сторон, участвующих в сделке:
На метод заключения сделки влияет и географический аспект:
Отличается услуга и по объему уступленных требований и доп. услуг, включенных в периметр требований. Если заключают соглашение в полном объеме, фактор обслуживает сделку на всех этапах. При частичном участии для каждого действия составляются отдельные условия факторинга.
Предметом договора могут быть различные финансовые обязательства:
По условиям заключенного договора происходит передача денежных требований от клиента к фактору. В режиме существующих обязательств агент вступает в права после заключения соглашения, а при оформлении договора на будущий платеж – когда возникают подобные требования.
В оформленном договоре факторинга указываются права и обязанности всех сторон сделки. Соблюдение стандартных правил обеспечивает регуляцию взаимоотношений между фактором и клиентом, выполнение условий, установленных договором. В документе заполняются данные по суммам финансирования, срокам отсрочки по платежам, порядок принятия мер за неисполнение обязательств, действия при нарушении любым участником договорных условий.
При оформлении соглашения необходимо обратить внимание на заполнение основных полей с ключевыми данными:
Необходимо документально подтвердить, на каком основании предъявлено денежное требование клиентов к должникам. В отдельной строке отражают способ и период перечисления денег.
В договоре факторинга в обязательном порядке указывают уровень ответственности каждой из сторон. На клиентов ложится обязанность указывать действительные сведения относительно денежных требований и передавать подлинную документацию, подтверждающую передачу продукции. Если покупатель не исполняет или плохо выполняет свои обязанности по возврату задолженности, компания, которая передала права на денежные требования факторам, не несет ответственности за подобные нарушения.
При невыполнении обязательств сторонами сделки, нарушении условий и требований, целенаправленном вводе в заблуждение недостоверной информацией необходимо оформить претензию, исковое заявление, которое передают в суд. У фактора есть право осуществить проверку данных, поступивших от клиентов, покупателей, чтобы оценить передаваемую продукцию, объем товара, его технические характеристики, определить соответствие требованиям и соблюдение условий факторинговых сделок.
Чтобы расторгнуть договор факторинга, сторонам достаточно прийти к обоюдному соглашению. Причиной расторжения могут быть нарушения действующих законодательных норм, а также случаи:
В основном заключение факторинговых договоров осуществляют в бессрочном порядке, поэтому необходимость в расторжении возникает редко. Для выполнения процедуры прекращения факторинга проводят финансовую проверку, выплачивают комиссионные.
Документ заполняют по действующим реквизитам. Для каждой из сторон указываются:
Договор подписывают участники сделки, ФИО расшифровывают. С помощью факторинга бизнесмены осуществляют увеличение оборотного капитала, не оформляя кредит. Отсрочка платежа – удобный способ стабилизации покупательского спроса. Стороны, участвующие в сделке, получают удовлетворение своих потребностей.
Оформить договор финансирования под уступку денежного требования может любой бизнесмен, который предоставит пакет документов:
Факторинговый агент при недостаточности сведений делает запрос на предоставление дополнительных данных. Рассматривают обращение в индивидуальном порядке с принятием решений. Обычно изучение пакета документов занимает около 7 дней.
Процедура оформления проста и состоит из следующих ключевых действий:
Перед тем как подписать договор, финансовый агент проводит оценку кредитных возможностей заказчика, включая проверку его деловой репутации, изучение финансовых отчетов по поставкам, платежам. Агент выявляет нарушения со стороны покупателя и производителя, анализирует все обстоятельства.
При положительном решении оформляют документ, отражающий:
Законодательной формы для договора факторинга не установлено, в договор в зависимости от типа факторинга включают дополнения с учетом разных взаимодействий между участниками.
Производственные предприятия нуждаются в услугах фактора постоянно, поэтому оформляют соглашения без определения сроков. Для таких случаев существуют рамочные договоры, где указываются ключевые параметры с максимальным лимитом финансирования, а также оплата услуг финансового агента в процентном выражении. Подобная форма соглашения позволяет поставщикам товаров использовать факторинг при всех сделках с конкретным покупателем. Действие рамочного договора распространяется на период, пока имеется согласие между сторонами, если участники выполняют свои обязательства по отношению друг к другу.
При оформлении договора цессии осуществляется отчуждение прав на долги по кредиту другим физическим или юридическим лицам по любым обязательствам. Факторинг заключает сделки только на финансовые мероприятия, оформляет соглашение с коммерческими компаниями – цессия не имеет подобных ограничений.
Регулятором факторинговых сделок служат правовые нормы ГК РФ. В главе 43 кодекса утверждены законодательные положения относительно:
Ключевые статьи Гражданского кодекса для регуляции факторинговых операций – ст 824–826, 828–829, 831–832. В них содержатся указания на возможность стать участником факторинга, перечисляются основные обязанности сторон соглашения, приводится информация по уступкам, а также описывается порядок перечисления денежных средств между участниками договорных обязательств.
Регулятором международных факторинговых сделок является ФЗ-173, в его статьях 9, 19, 23 описаны нормативы по валютным операциям (порядок расчетов, правила возврата дохода), а также приводится перечень документов для подтверждения сделок в режиме международного факторинга.
При возникновении необходимости в изменении договорных условий заключать новые соглашения не нужно. Достаточно составить и подписать дополнительные пункты и добавить их к утвержденному договору.
Позвоните нам по телефону 8-800-200-18-08, либо отправьте заявку:
