Факторинг и банковская гарантия

19.04.2024

4 мин

При финансовых сделках каждый участник заинтересован в максимальной безопасности, для чего применяются такие финансовые инструменты, как факторинг и банковская гарантия. Несмотря на схожесть, важно понимать, что это разные услуги, каждая из которых имеет свою специфику и применяется в конкретном случае. Однако как в одном, так и в другом случае речь идет о нехватке оборотных денежных средств для проведения предоплаты по поставкам и низком уровне доверия со стороны контрагента, из-за которой частные и государственные компании стараются использовать разные способы финансирования для решения бизнес-задач.

Содержание

Что представляет собой факторинг и его особенности
Банковская гарантия и ее специфика
Отличия между банковской гарантией и факторингом

Что представляет собой факторинг и его особенности

Факторинговая сделка – это особая финансовая практика, при которой фирма-продавец уступает свои права кредитора факторинговой компании (финансовому агенту). Другими словами, бизнес получает средства за поставленный товар либо оказанную услугу сразу, вместо того чтобы ждать оплаты со стороны клиентов. Факторинг служит мощным инструментом управления ликвидностью и обеспечения бесперебойной деятельности.

Когда компания решает воспользоваться данной услугой, она продает обязательства дебиторов финансовому агенту. Тот, в свою очередь, предоставляет бизнесу сумму, близкую к полной стоимости счетов. Благодаря этому компания может получить необходимые средства без ожидания фактической оплаты клиентом. Одним из главных преимуществ факторинга является повышение ликвидности бизнеса и предотвращение кассовых разрывов. При этом плюсы получает как покупатель, так и продавец.

Преимущества покупателя:

улучшенные условия для приобретения продукции с отсрочкой платежа;
возможность качественно увеличить общий объем своих закупок;
более эффективное и грамотное использование оборотного капитала.

Преимущества продавца:

своевременное получение оплат, которые используются для производства товаров/услуг;
уменьшение риска оплаты товара в неполном объеме со стороны покупателя;
ускорение оборачиваемости капитала.

Кроме того, факторинг служит эффективной защитой от долговых проблем, связанных с неоплатой счетов со стороны клиентов.

Факторинг обладает несколькими ключевыми особенностями:

Высокая степень гибкости, позволяющая компаниям настраивать условия в соответствии с их финансовыми потребностями.
Это инструмент, снижающий риски неуплаты долгов, так как факторинговая компания часто берет на себя ответственность за сбор задолженностей.

Выделяют несколько видов факторинга (открытый и закрытый, с регрессом и без регресса), каждый из которых подходит для определенного бизнес-сценария. Это позволяет компаниям выбрать оптимальный вариант в соответствии с их потребностями и характером деятельности.

Банковская гарантия и ее специфика

Банковская гарантия – это определенное финансовое обязательство банка в случае неполного выполнения своих обязательств клиентом (принципалом) перед получателем услуг или продукции (бенефициаром). Суть заключается в том, что банк выступает гарантом полного исполнения обязательств продавцом. Фактически это страховка рисков для покупателя. Это дает дополнительный уровень уверенности всем сторонам сделки, а также создает стабильность в бизнес-отношениях.

Нужно понимать, что банковские гарантии не являются универсальными, поскольку рассчитаны на конкретные потребности сделок. К примеру, существуют гарантии на выполнение контракта, возврат аванса, участие в тендерах и др. Примечательно, что банковские гарантии и предоставление кредита строго регулируются правительственными органами, что обеспечивает стандарты прозрачности и защиты интересов всех сторон.

Банк, выдающий гарантию, проводит тщательную проверку клиента, чтобы убедиться в его финансовой стабильности. Ниже рассмотрим преимущества такой гарантии для разных участников сделки.

Преимущества покупателя:

дополнительная гарантия благонадежности поставщика;
обеспечение экономической стабильности.

Преимущества продавца:

снижение до минимума рисков утраты деловой репутации;
повышение уровня конкурентоспособности, что актуально для завоевания новых клиентов;
возможность увеличения заказов/суммы заказов от покупателя;
получение предоплаты/аванса за поставку.

Следует понимать, что банковская гарантия – это финансовый инструмент, который способствует успешному развитию в том числе международных отношений, обеспечивает стабильность в сделках и защищает интересы всех участников.

Отличия между банковской гарантией и факторингом

Главное отличие между двумя банковскими продуктами состоит в сфере использования. Факторинг подходит для компаний, которые производят поставки товара с отсрочкой платежа и получают финансирование от финансового агента и страхования сделки. Что касается банковской гарантии, то данный инструмент может использоваться разными организациями, вне зависимости от сферы деятельности и условий договора, но предоставляется только страхование сделки без выплаты финансирования со стороны финансовой компании.

Выбор между факторингом и банковской гарантией зависит от конкретных потребностей и целей компании. Если цель – ускорить оборот капитала и избежать задержек в оплате, то факторинговая услуга может быть наилучшим решением. С другой стороны, если требуется обеспечить исполнение контракта или продемонстрировать надежность компании в глазах контрагентов, банковская гарантия предоставит необходимую защиту.